Toluca, Estado de México; 7 de octubre de 2019.- El Instituto de Salud del Estado de México registró en 2018 un posible daño patrimonial por 725 millones de pesos, derivados de pagos indebidos o no justificados. Eso se suma a los 2 mil 171 millones de pesos que tiene pendiente aclarar ante el Órgano Superior de Fiscalización (OSFEM) por la falta de control en sus gastos.
Al cierre de la auditoría del OSFEM el Instituto solventó 12 de las 18 observaciones que le hicieron, con lo cual todavía tenía pendientes de aclarar una cantidad superior a los 51 millones de pesos, de acuerdo con el Informe de Resultados de la Cuenta Pública del año pasado.
El instituto disminuyó su deuda, al pasar de cerca de 10 mil millones en 2017 a 8 mil 217 millones en 2018, la mayoría por compromisos con proveedores a pagar a corto plazo, pero también bajó su solvencia económica, de manera que durante 2018 contó solamente con 0.3 pesos para atender cada peso de obligaciones adquiridas a corto plazo, contra 0.5 pesos del año anterior.
El instituto disminuyó además el número de plazas entre 2017 y 2018 al pasar de 53 mil 890 a 53 mil 337, es decir, 553 menos, de las cuales 209 fueron de personal operativo, 145 de personal administrativo y otras 199 de eventual.
La tendencia en su nivel de solvencia fue negativa, pues en 2017 era de 0.5 pesos; sin embargo, presentó un balance presupuestario de recursos disponibles positivo y un endeudamiento en observación, por el nivel de pasivos que registra.
El ISEM disminuyó su deuda, al pasar de cerca de 10 mil millones en 2017 a 8 mil 217 millones en 2018
Observaciones
Como parte de las observaciones que el OSFEM hizo a las cuentas del ISEM identificó que durante el ejercicio 2018 el organismo realizó ajustes a la cuenta contable por mil 282 millones 618 mil 900 pesos, los cuales no fueron autorizados por la Secretaría de Finanzas.
Asimismo, no entregó justificación, ni el soporte documental de acuerdo a las políticas de registro del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México vigente.
Aunado a ello, hubo retraso y omisión parcial de la información solicitada para el desempeño de los trabajos de auditoría y entre otras observaciones destaca que no acató la normativa en saldos no comprobados al cierre del ejercicio por diversos deudores, así como pago de recargos dentro de comprobaciones de gastos, pago de recargos por concepto del tres por ciento del Impuesto Sobre Erogaciones al Trabajo Personal del ejercicio 2017.
El OSFEM encontró pago de recargos y gastos de ejecución por no enterar en tiempo las retenciones del ISR, pagos improcedentes de tabulador base y confianza, tabulador de eventuales, pago de gratificación y otros gastos derivados de convenio sin soporte documental, pagos por concepto de seguros y fianzas al personal sin soporte documental, pagos por concepto de seguros y fianzas al personal sin soporte documental.
Las observaciones resarcitorias derivaron, entre otras cosas, de pagos en exceso de la prestación denominada previsión social múltiple, pago improcedente por concepto de prima de antigüedad, pago en exceso de ayuda a despensa, pago de facturas de ejercicios anteriores sin oficio de autorización por parte de la secretaria de finanzas.
Sin la OSFEN encontró pagos sin soporte documental
También encontró pagos sin soporte documental que compruebe y justifique las erogaciones realizadas, pago de medicamentos de los cuales no se cuenta con la evidencia de entradas y salidas a las unidades médicas, pagos sin justificación por concepto de servicios de líneas y equipos celulares, retenciones no efectuadas en pagos a proveedores conforme lo indica el contrato, que generaron un posible daño al patrimonio del ISEM por 725.5 millones de peso, es decir, el 7.9 por ciento de la muestra auditada.
Los auditores también detectaron fallas en el control interno de la entidad fiscalizada ya que no cuentan con toda la documentación que soporte y justifique los registros contables y presupuestales, contrato firmado sin suficiencia presupuestal de acuerdo al presupuesto autorizado, retenciones no efectuadas.
También en el pago de facturas de ejercicios anteriores a proveedores compulsados y no localizados, provisión de servicios de telefonía celular sin justificación, pasivos pendientes de registrar de ejercicios anteriores, diferencias entre el registro contable y presupuestal del ingreso, que en conjunto ascienden a 2 mil 171 millones 52 mil 600 pesos.
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